안녕하세요, 육화한입니다. #키워드탐색은 사회 이슈와 관련된 주요 키워드에 대해 알아보는 시간입니다. 투자자라면 세금 절감 혜택을 제공하는 ISA 계좌에 대해 많이 들어보셨을 겁니다. 육화한도 ISA 계좌를 통해 다양한 금융 상품에 투자하고 세금 절감 혜택을 누리고 있습니다. 오늘은 ISA 계좌가 정확히 무엇이고, 어떤 세금 절감 효과가 있는지, 개설 시 장단점에 대해 알아보겠습니다! ISA 계좌란? ISA는 Individual Savings Account의 약자이며, ISA 계좌는 개인 종합 자산 관리 계좌를 말합니다. ISA 계좌를 개설하면 하나의 계좌로 다양한 금융 상품을 편리하게 투자할 수 있고, 여러 금융 상품에서 발생한 순수익에 대한 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 이러한 ISA 계좌는 납입 한도가 있지만, 연간 최대 2천만 원, 5년 동안 최대 1억 원까지 납입할 수 있습니다. (납입 한도는 이월 가능) ISA 계좌의 이점 ISA 계좌를 개설하면 어떤 이점이 있나요? 1. 우선 국내 상장주식, 펀드, ETF, ELS, RP 등 다양한 금융투자상품에 하나의 계좌로 투자할 수 있습니다. 2. 그리고 가장 중요한 것은 세제 혜택이 있습니다. 계좌 개설 기간 동안 계좌에서 발생한 손익의 합계인 순이익 200만원까지는 비과세이며, 200만원을 초과하는 순이익에는 별도 9.9%(지방소득세 포함)의 세금이 부과됩니다. (다만, 서민, 농어민은 400만원) 구분 비과세한도 19세 이상 거주자 일반형 – 200만원 서민 근로소득 5,000만원 이하 종합소득 3,800만원 이하 400만원 15~19세 거주자 일반형 전년도 근로소득이 있는 자 200만원 서민 근로소득 5,000만원 이하 종합소득 3,800만원 이하 400만원 농어민 종합소득 3,800만원 이하 400만원 3. 또한, ISA계좌 내에서 발생한 금융투자상품의 과세대상수익에서 손실을 공제한 순수익에 대하여 세금이 부과되므로 일반계좌에 개별적으로 투자하는 경우에 비해 세금이 감면됩니다. (출처: 유안타 공식 홈페이지) 예를 들어 A, B 상품에 각각 투자해서 A에서 300만원의 수익을 내고 B에서 90만원의 손실을 봤다면, 300만원의 수익에 대해 이자소득세 15.4%, 즉 46만2000원을 내야 합니다. 하지만 ISA 계좌에 같은 두 상품에 투자했다면 어떨까요? 앞서 말씀드렸듯이 ISA 계좌는 순수익(일반형 기준)인 ‘순수익’에만 세금을 부과하고 200만원까지는 비과세이며, 200만원을 초과하는 금액은 9.9%로 별도 세금이 부과되기 때문에 210만원의 순수익 중 10만원에 대해 9900원만 세금을 내면 됩니다. 결과적으로 45만원 이상의 세액공제를 받을 수 있습니다. 4. 마지막으로 연금계좌로 전환 시 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. ISA계좌의 만기일로부터 60일 이내에 만기자금을 연금계좌에 예치하면 추가 연금계좌 예치금의 10%(연 300만원 한도)을 세액공제 받을 수 있다. ISA계좌 종류 ISA계좌는 운영방식에 따라 중개형, 신탁형, 재량형으로 나뉜다. 중개형은 투자자가 국내 상장주식, 금융상품 등을 직접 매매·운용하는 방식으로 상품을 변경하고 원하는 대로 투자비율을 조정할 수 있으며, 신탁수수료가 없어 최근 가입률이 높아지고 있다. 신탁형은 중개형처럼 투자상품 하나하나에 개입해 매매하는 것이 아니라 투자자가 운영방식을 직접 결정하는 형태로 진행된다. 투자비율에 제한이 없어 특정 자산에 집중 투자할 수 있는 특징이 있다. 재량형은 말 그대로 증권사에 투자를 위탁하는 형태다. 전문가가 증권사의 자산배분 전략에 따라 투자금을 관리하고, 포함된 상품의 정기적 교체를 통해 안정적인 수익을 낼 수 있도록 돕는 상품이다. 한국어: 매력적인 세금 혜택이 있는 ISA 계좌. ISA 계좌 개설을 고려하고 있다면, 어떤 유형이 자신에게 맞는지 신중하게 생각해보세요! 오늘 Mr. Cheerful과 함께 ISA 계좌의 #키워드를 탐색하는 것을 즐기셨나요? 다음 시간에는 ‘퇴직 수당 지급 기준’ 섹션으로 돌아오겠습니다. ▼▼▼최근 인기 게시물▼▼▼궁금하면 클릭하세요! 이미지가 없습니다. 이미지가 없습니다.